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深圳餐饮设计公司分享餐厅运营知识之餐馆老板需要知道逃税的8个后果

正如许多业主担心的那样,餐饮业是税务审计的经常目标。根据公司的分析,餐馆老板是最引人注目和最常拖欠税款的纳税人之一。在2017年获得税收授权的前250家企业中,至少有40家或更多的餐馆逃税漏税。

认真对待销售税责任,投入大量资源确保企业正确跟踪、征收销售税并向政府缴纳销售税。当企业未能做到这一点时,国家会使用各种工具来执行法律。

深圳餐饮设计公司分享餐厅运营知识之餐馆老板需要知道逃税的8个后果

1.收入和资产的收款

通过使用税务凭证、留置权、征税和收入执行,税务部门可以追踪你的银行账户、不动产或个人财产、工资和其他资产来征收所欠税款。他们甚至可以拿走你手头的现金(或者收银机里的现金),或者拿走存货在税务拍卖上出售。

2.罚款和利息的征收

拖欠纳税人可能会受到高达14.5%的罚款和利息。如下文进一步讨论的那样,在某些情况下,对前来缴纳未偿税款的合格纳税人可以避免处罚。

3.停业

国家可以因未缴纳销售税而关闭一家企业。在扣押期间,国家可以在营业地更换锁,并扣押财产进行拍卖。该企业还可能被吊销其授权证书。

4.所得税审计推荐

国家可以根据销售税审计中报告不足的收入,将个人和企业提交所得税审计。随着增加所得税、利息和罚款,看似微不足道的销售税评估很快会成为一个重大的财务难题。基于额外收入,还可能存在国税局的负债。

5.个人责任

销售税是信托税。这意味着,在正确的情况下,某些个人可能要为企业未偿还的销售税债务承担个人责任。如果符合要求,这些负责人可以包括所有者、经营者,甚至投资者或雇员。

在有限责任公司(LLC)的情况下,个人责任的风险更大,因为每个LLC成员对LLC的销售税责任负有100%的个人责任,而不管成员参与企业事务的程度如何,但有一些例外。

6.驾照被吊销

如果个人对企业的未缴税款负有个人责任,如果个人欠下10,000美元或以上的税款、罚款和利息,且没有适当的收款解决方案(如分期付款协议、收入执行或折衷方案),国家可以吊销其证件。

7.刑事定罪

销售税问题可能不仅仅是欠款问题。纽约积极执行税法,包括追究某些销售税案件的刑事责任。销售税审计被转介到州扩大的特别调查小组项目中以查看可能的犯罪后果并不少见。

8.糟糕的宣传和知名度

为了拥有纳税人的不动产和个人资产进行征收的法律权力,该州必须首先提交税收令(收入执行除外)。税单是在县书记办公室和国务卿处存档的公开记录。在国务院网站上搜索数据库的任何人都可以找到它。

税务部门还公布了250强企业和个人认股权证的清单,每月更新一次。媒体经常报道企业欠税的故事——如果有人被捕,可能性就更大了。

当政府逮捕一个不纳税的企业主时,通常会通过发布新闻稿来传播。目标是告知公众并阻止其他人效仿。当然,即使企业主可以免于牢狱之灾,负面的宣传也会继续伤害企业。

其他重要销售税信息

如何检索信息

国税局利用从批发商和分销商等第三方收集的电子数据与纳税人的记录进行比较,发现企业现金销售报告不足。该州还对类似的企业取平均值,并根据库存水平和其他指标来确定销售额。

挖掘从借记卡和信用卡购买中收集的电子数据进一步帮助国家发现未能缴纳销售税的纳税人。在纽约,提交的每份纳税申报单都由其案例识别和选择系统(CISS)进行审查。通过将信用卡公司报告的销售额与企业主报告的州纳税申报单进行比较,CISS创造了更复杂的模型来加强欺诈检测。

如果你拖欠税款,你能做什么?

最好的办法是迅速行动并寻求帮助,最好是在政府发现你工资过低之前。自愿披露和合规计划对任何符合条件的纳税人开放,包括个人和企业,适用于纽约州税务和财政部管理的所有类型的税收。

主要的问题是,你必须抢先一步,在他们追上你之前站出来。如果您已经接受审计或调查,您不能参与。这包括您是否参与了刑事调查(即使您尚未收到通知);如果证券交易基金已经发现披露的缺陷;或者您是否参与可申报或“上市”的避税交易。

自愿披露计划的好处是,国家不会对有违规历史的合格纳税人实施处罚或提起刑事诉讼,这些纳税人主动提出并支付其未偿税款。

作为一个额外的激励,合格的纳税人也有资格享受有限的回望期,这意味着如果你欠的税超出了回望期,你可能不必偿还。自愿披露计划的申请在证券交易基金的网站上,但是要小心填写并进行适当的披露。

如何支付未结余额

如果州政府已经起诉你未付税款,仍然有办法解决你的争议,包括分期付款协议或妥协方案。

分期付款协议

投资促进机构允许在36个月内支付余额不超过20,000美元的过期税款。利息和罚款继续累积,但只要你遵守条款,当投资促进机构到位后,托收行动将暂停。您可以通过设置证券交易基金的在线服务帐户来申请投资促进机构。

妥协提议

如果你付不起税,妥协方案可能是一种选择。这是一项有约束力的协议,其中同意在某些情况下接受少于全额的税款、利息和罚款。会议组织的表格可在证券交易基金网站上查阅,但请注意,由于该州支付的金额少于到期金额,妥协要约程序非常密集。

销售税规则很复杂,当企业出错时,会带来巨大风险。餐馆业主应联系合格的税务专业人员,讨论遵守销售税规则以及如何解决税务纠纷.

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